Ип договор аренды жилого помещения

Аренда жилого помещения частным лицом у ИП

Я – Арендатор (будущий). Планирую Заключить договор аренды квартиры для проживания своей семьи.

Арендодатель является единственным собственником квартиры.

Так же, Арендодатель является Индивидуальным предпринимателем (УСН 6%).

Договор планируется заключать на 2 года с гос.регистрацией.

– можем ли мы заключить договор аренды между мной (физлицом) и Арендодетелем, как ИП. Какие при этом у ИП основания (правомерность) сдачи мне давно квартиры в Аренду.

– Правильно ли я понимаю,что Арендодатель будет уплачивать 6% налога вместо 13%, как если бы он сдавал квартиру как физ лицо.

– Какие отличия договора аренды между ИП и физлицом по сравнению договора между двумя физлицами. Если хороший шаблон такого договора.

Ответы юристов (3)

– можем ли мы заключить договор аренды между мной (физлицом) и Арендодетелем, как ИП. Какие при этом у ИП основания (правомерность) сдачи мне давно квартиры в Аренду.

можете. основание у ИП, то что он собственник и вправе распоряжаться своим имуществом.

– Правильно ли я понимаю, что Арендодатель будет уплачивать 6% налога вместо 13%, как если бы он сдавал квартиру как физ лицо.

верно. для этого и регистрировался ИП.

– Какие отличия договора аренды между ИП и физлицом по сравнению договора между двумя физлицами. Если хороший шаблон такого договора.

разницы между заключением договора с ИП или физ. лицом нет. у Вас наоборот + будет, возможность применения к Вашим правоотношениям Закона о защите прав потребителей.

Есть вопрос к юристу?

Добрый день. Можете заключить договор, но лучше назовите его договор найма жилого помещения, а не договор аренды. Согласно Гражданского кодекса РФ:

Статья 671. Договор найма жилого помещения
1. По договору найма жилого помещения одна сторона — собственник жилого помещения или управомоченное им лицо (наймодатель) — обязуется предоставить другой стороне (нанимателю) жилое помещение за плату во владение и пользование для проживания в нем.
.

Обычное физическое лицо отличается от физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, только тем, что в договоре вместо «Иванов Иван Иванович» будет написано «Индивидуальный предприниматель Иванов Иван Иванович«

Ставка налога арендодателя зависит от его режима налогообложения. Если у арендодателя выбрана УСН «доходы», то действительно ставка составит 6%.

Нет никаких отличий между договорами, заключаемыми предпринимателем и физическим лицом. Текст договора можете посмотреть в интернете или заказать у юриста в чате.

– можем ли мы заключить договор аренды между мной (физлицом) и Арендодетелем, как ИП. Какие при этом у ИП основания (правомерность) сдачи мне давно квартиры в Аренду.

Добрый вечер. Можно заключать. Собственник кв не ИП, а физ.лицо, но при этом сдавать в аренду может как ИП, нарушений закона в этом нет. Основания для сдачи, что ИП, а именно ИВанов Иван Иванович владеет квартирой на праве собственности ( на руках доложно быть свидетельство о собственности) Из Вашего вопроса я могу сделать Вывод, что в квартире 1 собственник.

– Правильно ли я понимаю, что Арендодатель будет уплачивать 6% налога вместо 13%, как если бы он сдавал квартиру как физ лицо.

Тут сказать трудно, если не знать систему налогообложения ИП (УСН 6%, УСН 15%, Патент и тд). Какая система налогообложения у Ип выбрана но ней он и будет платить налог. Но не 13% — Из вашего вопроса я сделала Вывод, что 13% это НДФЛ для физ.лица Вы имели в виду.

– Какие отличия договора аренды между ИП и физлицом по сравнению договора между двумя физлицами.

Что одна из сторон это ИП, и налог разный для арендодателя. Так договор не отличается.

Если хороший шаблон такого договора.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Заключение договора аренды между ИП и физическим лицом

Добрый день. Я являюсь ИП. Хочу взять помещение в аренду. Нашел одно очень удобное место, но дело в том, что во-первых, собственник помещения не является ИП, во-вторых, помещение находится на 1 этаже жилого дома и относится к категории ЖИЛОГО помещения (т.е. по сути — обычная квартира с отдельным входом). И наконец, в-третьих, собственник помещения согласен заключить только договор аренды как между физическими лицами.

Вопросы таковы:
1. Могу ли я по закону заключить такой договор? (собственник утверждает, что никто и никогда не узнает, что помещение относится к жилому помещению, а мой бухгалтер рекомендует заключить договор на 11 месяцев).
Вопрос удалён модератором.
3. Буду благодарен услышать любые дельные советы.

Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила в цитату) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.

Напоминаю отвечающим на всякий случай, что на форуме запрещено обсуждение противоправных действий, в том числе схем ухода от уплаты налогов. Поэтому прошу форумчан давать ответы исключительно в рамках закона. Читайте, пожалуйста, правила форума.

Как правильно оформить договор аренды жилого помещения между физ лицом и ООО?

Добрый день, у нас ООО, предлагают снять офис. Собственник физ лицо, помещение жилое, предлагают заключить договор, где Арендодателем и получателем аренды будет прописан ИП . на основании доверенности ( доверенность от собственника с правом сдачи в аренду юр лицам всего недвижимого имущества принадлежащего собственнику с правом получения прибыли и т.д.). Договор аренды с указанием для нужд ООО ( Не прописываем, что под офис). На 11 мес. Вопрос: законен ли договор, кто попадет на налоги (Будем ли мы налоговым агентом и попадем на 13% или ИП будет оплачивать налоги с прибыли). Предлагают также как вариант договор субаренды ( кая ч понимаю будет договор аренды между собственником и ИП с правом сдачи в субаренду, и потом договор субаренды между ИП и нашим ООО, тут также вопрос по налогам?) Спасибо.

Ответы юристов (12)

… на основании доверенности ( доверенность от собственника с правом сдачи в аренду юр лицам всего недвижимого имущества принадлежащего собственнику с правом получения прибыли и т.д.)

На основании доверенности это означает что от имени физ лица просто подписывает за него ИП. В данном случае ООО налоговый аген физика — «попадает » на НДФЛ 13% НО их можно включить в арендную плату и выплачивать АП за вычетом 13% для этого нужно правильно составить договор.

Если ип сам возьмет в аренду у физика, или в безвозмездное пользование. а потом вам сдаст в субаренду то 13 % уже не платится ИП разбирается сам… в зависимости от системы налогообложения. Обе схемы законны. Но надо проверять имеет ли право сдавать в субаренду или правильно ли оформлена доверенность.

Уточнение клиента

Спасибо. Т.е. получается в доверенности должно быть написано с правом сдачи в субаренду? Или право сдачи в субаренду должно быть прописано в договоре аренды между физ лицом и ИП? Еще смущает, что доверенность на все недвижимое имущество без указания конкретного адреса данного жилого помещения.

22 Ноября 2017, 22:06

Есть вопрос к юристу?

Спасибо. Т.е. получается в доверенности должно быть написано с правом сдачи в субаренду? Или право сдачи в субаренду должно быть прописано в договоре аренды между физ лицом и ИП? Еще смущает, что доверенность на все недвижимое имущество без указания конкретного адреса данного жилого помещения.

Если доверенность то стороной по аренде будет физик. это просто аренда НДФЛ платите вы. В доверенности написано с правом подписания договора аренды и другими действиями связанными с выполнением данного поручения. по сути просто за физика подписал другой человек.

если у ИП аренда от физика или безвозмездное пользование от физика. с правом субарендв то доверенность не нужна, ее не должно быть. Договор подписывает ИП от своего имени. НО дает вам копию своего договора с физиком где указано что имеет право сдавать в субаренду.

Субаренда не может быть дольше аренды. Налог платит сам ИП.

Добрый вечер! Я так понимаю, что физик и ИП — одно лицо? И владелец помещения, которое ООО хочет взять в аренду?

Уточнение клиента

Добрый вечер. Физик — это собственник помещения, ИП — родственник физика не собственник, но по сути получатель (выгодоприобретатель).

22 Ноября 2017, 23:04

Физик — это собственник помещения, ИП — родственник физика не собственник, но по сути получатель (выгодоприобретатель)

Родственник действует на основании нотариальной доверенности или заключен договор аренды с правом субаренды?

кто попадет на налоги

Если вы про НДФЛ, то арендодатель (если от имени физика сдается помещение или от имени ИП на ОСНО). Арендатор не вправе удерживать НДФЛ с арендной платы, так как налоговым агентом тут не выступает.

Если доверенность то стороной по аренде будет физик. это просто аренда НДФЛ платите вы.

Нет, НДФЛ в любом случае платит арендатор.

Уточнение клиента

Наталья, весь вопрос в том, как (между кем и кем) составить договор, чтобы арендатор не попал на налог. Если физ лицо и ИП заключат между собой обычный ППФ договор аренды помещения (без указания жилое и под офис) на 11 мес с правом субаренды, и потом ООО заключит с ИП обычный ППФ договор субаренды помещения (без указания жилое и под офис), то плательщиком НДС будет ИП ( ИП на УСН).

Изначально физ лицом предлагалось заключить договор аренды, где было указано: Индивидуальный предприниматель ФИО, действующий от лица ФИО (собственник физ лицо), по доверенности именуемый в дальнейшем Арендатор. также было указано, что получателем цены аренды также является ИП и реквизиты в части подписи также указаны ИП. Я так понял, что при таком раскладе -ООО — налоговый агент и попадает под уплату 13%.

В случае с договором субаренды пока сомневаюсь.

22 Ноября 2017, 23:25

как (между кем и кем) составить договор, чтобы арендатор не попал на налог

Арендатор (ООО) вообще никак не участвует в уплате налогов арендодателя. Налог уплачивает арендодатель лично. У ООО нет обязанностей налогового агента.

Уточнение клиента

В случае подписания договора между ооо и ИП, где ип подписывает договор от имени физического лица по доверенности не являясь при этом собственником, разве при этом условии ООО не будет налоговым агентом?

Плата за аренду имущества — это доход собственника. Поэтому если он — непредприниматель, то при выплате денег ооо нужно удерживать налог и перечислять его в бюджетп. 2 ст. 226 НК РФ. В том числе и в случаях, когда деньги получает представитель. Ведь выплата дохода представителю налогоплательщика считается выплатой дохода самому налогоплательщику. Разве не так?

22 Ноября 2017, 23:39

В случае подписания договора между ооо и ИП, где ип подписывает договор от имени физического лица по доверенности не являясь при этом собственником, разве при этом условии ООО не будет налоговым агентом?

В любом случае не будет, так как речь идет о сдаче помещения (имущества) в аренду. Собственник уплачивает налог самостоятельно.

Уточнение клиента

Наталья, есть разъяснение — письмо Минфина по этому поводу: Если организация арендует у физлица (не являющегося ИП) помещение, то она является налоговым агентом по НДФЛ в отношении этого физлица-арендодателя. То есть она должна исчислить НДФЛ с дохода в виде арендной платы, удержать налог при выплате дохода физлицу и перечислить его в бюджет (п. 2 ст. 226, ст. 228 НК РФ). Перекладывать уплату НДФЛ на самого арендодателя – физлицо нельзя. И неважно, что при этом будет записано в договоре аренды с физическим лицом. НДФЛ в любом случае должен платить арендатор – организация (Письмо Минфина России от 27.08.2015 №03-04-05/49369).

23 Ноября 2017, 08:25

Наталья, есть разъяснение — письмо Минфина по этому поводу: Если организация арендует у физлица (не являющегося ИП) помещение, то она является налоговым агентом по НДФЛ в отношении этого физлица-арендодателя.

Уточнение клиента

Спасибо Денис. И я правильно понимаю, что юр адрес в жилом помещении получить на ооо не получится?

Предлагают указать ул. . д. пом №1 (но помещение жилое — квартира)

23 Ноября 2017, 08:38

Регистрация возможна, хотя не обещает пройти без «задирок»

юридический адрес, – «место нахождения постоянно действующего исполнительного органа ООО (руководителя), а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа — иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности».

п. 2 ст. 17 Жилищного кодекса РФ определяет, что жилое помещение может использоваться для предпринимательской деятельности проживающими в нем на законных основаниях гражданами, если это не нарушает интересы других лиц.

примеры судебной практики

постановление ФАС ДО от 14.09.2009 по делу № A51-894/2009 и постановление ФАС Московского округа от 18.01.2012 по делу N А41-8923/11 (юридический адрес по месту жительства директора);
постановление ФАС УО по делу № A76-14028/2010-38-296 (регистрация ООО по месту жительства учредителя).

Уточнение клиента

Но у нас ООО (ни директор ни учредители) не имеет никакого отношения к собственности арендуемого жилого помещения. В данный момент рассматриваем ситуацию, когда ООО берет в субаренду помещение (без указания жилое, в договоре просто будет написано помещение) у ИП, который в свою очередь взял в аренду помещение с правом сдачи в субаренду у физ лица (собственника квартиры).

23 Ноября 2017, 08:53

Наталья, есть разъяснение — письмо Минфина по этому поводу

Я немного не так написала выше. Как вы указали, выгодоприобретателем будет ИП. А ИП от своих доходов уплачивает налог самостоятельно. ООО заключает ведь договор с ИП.

Уточнение клиента

Понятно. Подскажите тогда как должно быть по уму оформлено:

Собственник — физ лицо, помещение жилое — сдает в аренду или найм ИП (с правом сдачи в субаренду)? Здесь договор найма или аренды.

ИП на основании договора аренды или найма сдает по договору субаренды данное жилое помещение ООО. Здесь в договоре субаренды основанием для сдачи прописывать договор найма или аренды.

И второй вопрос: если физ лицо собственник нежилого помещения, сдает по договору аренды или найма часть этого помещения (комнату в нежилом помещении) — здесь будет договор найма или аренды?

И потом ИП по договору субаренды сдает эту комнату ООО, тут будет договор субаренды на основании договора найма или аренды?

23 Ноября 2017, 11:57

Здесь договор найма или аренды.

Помещение нежилое, сдаваемое юр. лицу — договор аренды.

1. По договору найма жилого помещения одна сторона — собственник жилого помещения или управомоченное им лицо (наймодатель) — обязуется предоставить другой стороне (нанимателю) жилое помещение за плату во владение и пользование для проживания в нем.

То есть существует не найм а только найм жилого помещения или аренда.

Найм это как бы вид аренды но только жилого помещения.

если договор для проживания граждан то найм но это не ваш случай у вас везде аренда.

Совсем по уму не получится — помещение жилое. тут как бы арендуете комнату для проживания директора соответственно тут и находится постоянно действующий орган управления.

2. Юридическим лицам жилое помещение может быть предоставлено во владение и (или) пользование на основе договора аренды или иного договора. Юридическое лицо может использовать жилое помещение только для проживания граждан.

Здесь в договоре субаренды основанием для сдачи прописывать договор найма или аренды.

раз субаренда — значит изначально аренда

здесь будет договор найма или аренды?

(с правом сдачи в субаренду)? Здесь договор найма или аренды.

Здесь в договоре субаренды основанием для сдачи прописывать договор найма или аренды.

только один договор может быть безвозмездное предоставление с правом передачи в аренду (между физиком и ИП. (если аренда ИП платит НДФЛ за физика)

если арендатор (договор аренды ) сдает в субаренду то договор субаренды на основании договора аренды.

Уточнение клиента

Денис, и снова спасибо за развернутый ответ. Процедура следующая тогда, верно?

1. Договор аренды с правом субаренды (жилое помещение между физ и ИП)

Договор субаренды между ИП и ООО (на основании договора аренды)

В договоре указываем для для размещения сотрудников ООО «. »

2. Договор аренды с правом субаренды (нежилое помещение между физ и ИП)

Договор субаренды между ИП и ООО (на основании договора аренды) по сути берется для юр адреса. для использования его под размещение ООО «. »

23 Ноября 2017, 12:26

1. Договор аренды с правом субаренды (жилое помещение между физ и ИП)

В договоре указываем (не указываем)»

2. Договор субаренды между ИП и ООО (на основании договора аренды)

это тоже не пишем ( по сути берется для юр адреса. для использования его под размещение ООО «. »)

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Какой договор заключить между ИП: аренды помещения или найма?

Добрый день! у меня вопрос: Ип собственник жилой квартиры и сдает ее другому ИП , какой применить договор Найма или Аренды. если в ГК прописано что к гражданским отношениям Ип применяются нормы как к юр. лицам. И второй вопрос ели этот ИП (арендатор или наниматель) сдает эту квартиру физику, будет это поднайм или субаренда , и как тогда называть стороны? Если первый договор буде аренды, то Ип будет арендатор . а во втором договоре он уже будет скорее всего наниматель, поскольку снимает у него жилье физик, и как тогда писать о том что наниматель владеет и пользуется квартирой на основании договора аренды? Подскажите, пожалуйста.

13 Февраля 2017, 14:46 Юлия, г. Брянск

Ответы юристов (4)

Если собственник жилой квартиры сдает ее ИП — то будет договор аренды (ст. 606 ГК).

Если ИП будет сдавать квартиру физику — то здесь будет заключен договор найма жилого помещения (исходя из смысла п. 1 ст. 671 ГК).

Главное, чтобы в договоре аренды было закреплено право на сдачу квартиры в субаренду и (или) по договору найма физическому лицу.

Уточнение клиента

те. я правильно поняла, у меня ИП сдает квартиру в поднаем физику и он будет в договоре «Наниматель» (несмотря на то что в первичном договоре аренды он Арендатор) а физик будет Поднаниматель? и я пишу что Наниматель владеет и пользуется квартирой в соответствии с договором аренды №. от . и он же ответственен перед Арендодателем за жилое помещение , а не Поднаниматель.?

13 Февраля 2017, 15:13

Есть вопрос к юристу?

ИП будет наймодавец, а физик будет наниматель.

Уточнение клиента

по-моему ИП не может быть наймодавец, поскольку он не является собственником этой квартиры, он такой же наниматель, и сдает ее следующему , т.е физику. Вот отсюда и вопрос, если этот Ип в первичном договоре аренды (аренды потому как между двумя ИП) называется арендатором, то в договоре поднайма( поднайма потому что вторая сторона физик) он будет наниматель . несмотря на то что в первичном договоре он арендатор?

14 Февраля 2017, 09:43

Нужно, чтобы договор аренды предусматривал право арендатору сдавать объект (жилое помещение) в субаренду, а также в поднайм, т.е. собственник управомочивает ИП (наймодателя) предоставить другой стороне (нанимателю) жилое помещение за плату во владение и пользование для проживания в нем. (п. 1 ст. 671 ГК)

Уточнение клиента

это разрешение изначально есть,если бы такого права у арендатора не было то и вопрос бы не стоял. Вопрос состоит не в этом. а в том как назвать арендатора ИП в следующем договоре поднайма. Он там будет Наниматель а физик Поднаниматель, или он там будет наймодатель, а физик наниматель.

Я считаю что наймодатель это первый ( т.е собственник) а наниматель и поднаниматель это по аналогии как в аренде — арендатор и субарендатор.

14 Февраля 2017, 14:21

«Он там будет наймодатель, а физик наниматель.» — это правильный ответ. Здесь ответ кроется в п. 1 ст. 671 ГК.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Договор аренды или договор найма

Собираюсь взять в аренду жилое помещение (квартиру) для последующей сдачи в субаренду с согласия собственника. Какой договор нужно заключить с собственником квартиры — договор найма или договор аренды. Стороны по договору выступают как индивидуальные предприниматели. Поскольку договор долгосрочный планирую его регистрацию в Россреестре, собственник не против. Будет ли основанием для отказа в регистрации его неправильная формулировка «договор аренды» вместо «договор найма»?

Ответы юристов (2)

Статья 671. ГК РФ Договор найма жилого помещения:
1. По договору найма жилого помещения одна сторона — собственник жилого помещения или управомоченное им лицо (наймодатель) — обязуется предоставить другой стороне (нанимателю) жилое помещение за плату во владение и пользование для проживания в нем.
2. Юридическим лицам жилое помещение может быть предоставлено во владение и (или) пользование на основе договора аренды или иного договора. Юридическое лицо может использовать жилое помещение только для проживания граждан.

Согластно ст.609 ГК РФ:

» 2. Договор аренды недвижимого имущества подлежит государственной регистрации, если иное не установлено законом.»

Таким образом, регистрируется только договор аренды жилого помещения заключенный на срок более года. Договор найма не регистрируется.

В Вашем случае если Вы заключаете договор как два ИП, а не физ. лица, то это будет договор аренды.

А арендатор каким образом будет предоставлять в субаренду? Т.е. он заключит договор субаренды с нвоым ИП или Юр. лицом? Если он будет заключать договора с физ. лицами, то это будет не субаренда, а договор найма (при плате) или безвозмездного пользования (при отстутствии платы).

Если ответ помог Вам, то не забудте его оценить.

Уточнение клиента

Договор аренды жилого помещения возможен только при условии, что одна из сторон договора является юридическим лицом. Т.е. в данной ситуации индивидуальный предприниматель становится юридическим лицом?

05 Июня 2014, 12:07

Ну да. Физ. лицо заключает договор найма или безвозмездного пользования, а ИП или Юр. лицо заключает договор аренды или другой иной договор, но не договор найма, т.к. юр. лицо и ИП не могут использовать квартиру в качестве своего проживания.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Комментарии запрещены.