Заполнить декларацию о доходах по форме 3-ндфл

Оглавление:

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – это документ на основании, которого физические лица отчитываются перед налоговой службой о полученных доходах и относящимся к ним расходам.

Кто подаёт декларацию 3-НДФЛ

Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ подают:

  1. Физические лица, которые должны это делать в обязательном порядке.
  2. Физические лица, которые хотят получить налоговые вычеты.

Срок подачи декларации 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговый орган по месту жительства или месту пребывания.

За 2018 год декларацию необходимо сдать в срок не позднее 30 апреля 2017 года.

Физлица, которые хотят получить налоговые вычеты, могут сдать декларацию 3-НДФЛ в течение всего 2018 года.

Штрафы за несвоевременную сдачу декларации:

  • Если налог был уплачен – 1 000 рублей.
  • Если налог не был уплачен – 5% суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Подача декларации 3-НДФЛ

Подать декларацию можно следующими способами:

  1. В бумажной форме (в 2-х экземплярах). Один экземпляр останется в налоговой, а второй (с необходимой пометкой) отдадут обратно. Он будет служить подтверждением того, что декларация сдана вовремя.
  2. По почте с описью вложения. В этом случае, должна остаться опись вложения (с указанием отсылаемой декларации) и квитанция, число в которой будет считаться датой сдачи декларации.
  3. В электронном виде по интернету через оператора ЭДО, обеспечивающего обмен информацией между налоговыми органами и налогоплательщиками.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Самый простой и удобный способ заполнить налоговую декларацию 3-НФДЛ – скачать и воспользоваться бесплатной программой «Декларация».

Ниже представлена наглядная пошаговая видео-инструкция по правильному заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ при помощи этой программы:

Примечание: для заполнения декларации вам также может понадобиться справка 2-НДФЛ (выдает работодатель).

Помимо этого, налоговую декларацию 3-НДФЛ можно заполнить вручную (скачать бланк).

Обратите внимание, во многих отделениях налоговой службы, установлены компьютеры и принтеры, на которых также можно заполнить и распечатать декларацию 3-НДФЛ.

Основные правила заполнения декларации 3-НДФЛ

При заполнении декларации необходимо учитывать следующие правила:

  • декларация заполняется от руки заглавными печатными символами, либо распечатывается на принтере с использованием чернил синего или черного цвета;
  • в верхней части каждой страницы проставляется ИНН налогоплательщика, а также его фамилия и инициалы;
  • все суммы налога указываются в целых рублях по правилам округления;
  • не допускается двусторонняя печать и наличие исправлений;
  • пустые страницы декларации печатать не обязательно;
  • в нижней части каждой страницы (кроме титульной), необходимо поставить подпись и дату подписания декларации;
  • сшивать или скреплять декларацию не нужно.

В случае обнаружения в поданной декларации ошибок, необходимо их исправить и передать в налоговый орган уточнённую налоговую декларацию.

Альтернативные способы заполнения декларации 3-НДФЛ

Налоговую декларацию 3-НДФЛ можно также заполнить при помощи:

Заполнить декларацию о доходах по форме 3-ндфл

Процесс нашего взаимодействия

1. Вы звоните или пишите мне на E — mail [email protected] и сообщаете суть дела или оставляете свой контактный телефон по которому вам можно перезвонить

2. Узнаете по телефону или по электронной почте о документах необходимых для заполнения для Вас декларации 3-НДФЛ

3. Затем Вы высылаете мне необходимые сведения и документы по электронной почте или передаете мне копии документов при личной встрече

4. Готовую декларацию по форме 3-НДФЛ ( PDF -формат ) Вы после оплаты получаете на свою электронную почту, или в распечатанном виде в заранее обусловленном месте (у метро)

Программы для заполнения декларации 3-НДФЛ

Налоговый кодекс РФ

декларацию по форме 3-НДФЛ

Физические лица, которые обязаны представить

налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ

Налогоплательщики, которые обязаны представить и заполнить налоговую декларацию за 2017 год по доходам физических лиц по форме 3-НДФЛ (первая группа), указаны в ст. ст. 227, 228 Налогового кодекса РФ. Это лица, которые самостоятельно рассчитывают и перечисляют налог со своих доходов, а также заполняют налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Их можно разделить на две группы.

1. Физические лица, которые получают в 2017 году доходы от осуществления предпринимательской деятельности и занятия частной практикой. К ним относятся:

индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в установленном порядке (пп. 1 п. 1 ст. 227 НК РФ);

частные нотариусы, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица, занимающиеся частной практикой (пп. 2 п. 1 ст. 227 Налогового кодекса Российской Федерации).

2. Физические лица, которые получают в 2017 году иные налогооблагаемые доходы. К ним можно отнести:

Лица, получившие доходы от продажи собственного имущества (машины, квартиры, дачи и т.п.), а также имущественных прав

Лица, получившие доходы от других физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, по трудовым договорам и договорам гражданско-правового характера, включая договор найма или договор аренды имущества

Лица, проживающие в РФ не менее 183 дней в течение 12 месяцев, следующих подряд (налоговые резиденты РФ), но получившие доходы от источников, находящихся за пределами РФ(за исключением российских военнослужащих, указанных в п. 3 ст. 207 Налогового кодекса Российской Федерации)

Лица, получившие доход, с которого налоговый агент не удержал налог

Лица, получившие выигрыши от организаторов лотерей, тотализаторов и других основанных на риске игр

Лица, получившие доходы в виде вознаграждения, выплачиваемого им как наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов

Лица, получившие доходы в денежной и натуральной формах в порядке дарения (за исключением случаев, предусмотренных п. 18.1 ст. 217 НК РФ)

Физические лица, которые имеют право представить

налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ

Физические лица, не обязанные подавать и оформлять за 2017 год налоговую декларацию по доходам физических лиц по форме 3НДФЛ, имеют право ее представить по собственной инициативе.

Налоговая декларация в 2018 году по доходам физических лиц по форме 3-НДФЛ за 2017 год (в том числе за 2016 и 2015 год), в частности, может быть заполнена и подана для получения:

стандартных налоговых вычетов (в случае если в течение налогового периода они налогоплательщику не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере, чем это предусмотрено ст. 218 НК РФ);

социальных налоговых вычетов (при оплате лечения, обучения; при перечислении собственных средств на благотворительные цели, на негосударственное пенсионное обеспечение и (или) добровольное пенсионное страхование, а также на дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии);

имущественных налоговых вычетов при покупке квартиры, дома и прочего жилья;

профессиональных налоговых вычетов по доходам, полученным за выполнение работ (оказание услуг) по договорам гражданско-правового характера, а также авторским вознаграждениям или вознаграждениям за создание, исполнение или иное использование произведений науки, литературы и искусства, вознаграждениям авторам открытий, изобретений и промышленных образцов (если такие вычеты не были предоставлены налоговыми агентами).

Ознакомится с ценами на услуги по заполнению налоговой декларации по форме 3-НДФЛ можно в разделе «Цены на услуги» .

Бланки/шаблоны налоговых деклараций 3-НДФЛ

Новая форма 3-НДФЛ

Новая форма 3-НДФЛ

Похожие публикации

Необходимость подачи декларации о доходах (форма 3-НДФЛ) за 2017 год может возникнуть у любого физлица. Подавать декларацию придется, если подоходный налог не был удержан налоговым агентом, а также для заявления о своем праве на стандартный, социальный, профессиональный, инвестиционный или имущественный налоговый вычет. За прошедший 2017 год декларация 3-НДФЛ подается по новой форме, о которой мы расскажем в этой статье.

Обновленный бланк формы 3-НДФЛ за 2017 год

Форма декларации 3-НДФЛ была утверждена приказом ФНС РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671, а приказом от 25.10.2017 № ММВ-7-11/822 в нее внесены изменения, которые с 2018 г. действуют при декларировании доходов, полученных в 2017 году.

Чем новая форма 3-НДФЛ 2017 отличается от действовавшей ранее? Основные новшества декларации следующие:

  • Изменились штрих-коды страниц.
  • «Титульный лист» декларации больше не содержит поля для внесения адреса физлица, теперь указывается только номер его контактного телефона.
  • На листе «Д1», предназначенном для имущественных налоговых вычетов, вместо адреса указывается кадастровый номер недвижимости.
  • В листе «Е1» декларация по форме 3-НДФЛ 2017 (расчет стандартных и соцвычетов) теперь не содержит строки для отражения числа месяцев, по итогам которых доход с начала года не превысил 350 тыс.руб. Сюда же добавлена новая строка для суммы, уплаченной за прохождение независимой оценки своей квалификации – это новый социальный вычет, утвержденный законом от 03.07.2016 № 251-ФЗ.
  • В связи с введением нового вида инвестиционного налогового вычета (закон от 28.12.2013 № 420-ФЗ), дополнены новыми полями листы «З» (расчет дохода от операций с ценными бумагами и ПФИ) и «И» (расчет дохода от участия в инвестиционных товариществах).
  • В декларации 3-НДФЛ форма для заполнения 2017 г. пополнилась совершенно новым приложением «Расчет дохода от продажи недвижимости». Заполнять его нужно только по оформленным в собственность после 01.01.2016 г. объектам, учитывая, что доход от продажи должен составлять не менее 70% от кадастровой стоимости объекта (п. 5 ст. 217.1 НК РФ).

Помимо бланка, тем же приказом ФНС РФ были обновлены и электронные форматы декларации, поскольку подавать ее можно не только в «бумажном» виде, но и электронно.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ 2017: требования к оформлению

Правила, с учетом которых следует заполнять налоговую декларацию-2017, содержатся в вышеуказанном приказе ФНС РФ № ММВ-7-11/671 с изменениями от 25.10.2017.

Обновленная форма декларации 3-НДФЛ за 2017 год может заполняться вручную, на компьютере, либо при помощи специально разработанных программ. При этом нельзя использовать цветные чернила, а только черные или синие. Распечатывать декларацию на принтере можно только с одной стороны листа. Запрещено скрепление листов между собой степлером, которое может повредить штрих-код и другие данные документа.

Заполняя справку 3-НДФЛ (новая форма за 2017 год), следует избегать ошибок, поскольку наличие исправлений в ней недопустимо.

Все денежные показатели указываются в рублях с копейками, но это не касается сумм НДФЛ, которые всегда нужно отражать в полных рублях, помня, что значения менее 50 коп. отбрасываются, а 50 коп. и более — округляются до целого рубля.

Текстовые поля заполняются заглавными печатными буквами слева направо, в каждой ячейке отражается только один символ, а в пустых ячейках проставляются прочерки.

Если все отражаемые сведения не умещаются на одной странице листа декларации 3-НДФЛ новой формы-2017, бланк может быть дополнен необходимым количеством страниц данного листа.

Когда декларация заполнена, необходимо по порядку пронумеровать все ее страницы в поле «стр.» и указать их общее число на титульном листе, а также количество листов подтверждающих документов. Для подтверждающих документов можно составить и приложить реестр.

Что нужно для заполнения декларации 3-НДФЛ

Вначале нужно скачать форму декларации 3-НДФЛ 2017, распечатать ее, если заполнение производится вручную, или заполнить форму на компьютере. Декларацию по новой форме также можно заполнить с помощью специальной программы, уже размещенной ]]> на сайте ФНС ]]> .

Скачать форму 3-НДФЛ 2017, актуальную в 2018 году, можно ниже.

Вносить данные в декларацию следует после того, как собраны все необходимые подтверждающие документы. Сведения для заполнения получают из справок о доходах «2-НДФЛ», выдаваемых налоговым агентом, из платежных, расчетных и иных подтверждающих документов, а также из расчетов, которые производятся на основании этих документов.

3-НДФЛ новая форма 2017: образец заполнения

Независимо от цели представления декларации налоговым органам, в ней обязательно должны присутствовать:

  • титульный лист,
  • раздел 1 — итоговые суммы НДФЛ к уплате или возврату,
  • раздел 2 – расчет налоговой базы и НДФЛ по каждой налоговой ставке.

Остальные листы и новое приложение к декларации 3-НДФЛ заполняются при необходимости, в зависимости от вида декларируемых доходов и заявляемых вычетов.

Представляемый нами образец формы 3-НДФЛ 2017 заполнен для получения физлицом социальных вычетов по НДФЛ на лечение и обучение. Кроме обязательных разделов декларации 1 и 2, в данном случае потребовалось заполнить лист «Е1» с расчетом таких вычетов.

Как заполнить 3-НДФЛ по справке 2-НДФЛ

В этой консультации мы говорим о том, как происходит заполнение 3-НДФЛ по 2-НДФЛ. На что нужно обратить внимание, а также как и когда можно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, если нет справки о доходах.

Чем руководствоваться

В правилах внесения сведений в декларацию 3-НДФЛ чётко не прописано, как заполнить 3-НДФЛ по 2-НДФЛ. Однако сказано, что при заполнении данной формы отчетности о доходах физлица показатели берут из справок о доходах и удержанных суммах налога (п. 1.4 Порядка, утв. приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671).

На 2018 год актуальный бланк справки о доходах по форме 2-НДФЛ закреплён приказом Налоговой службы России от 30 октября 2015 года № ММВ-7-11/485 в последней редакции 2018 года:

Остальные данные для декларации плательщик должен брать:

  • из расчетных, платежных и иных документов, которые есть на руках;
  • расчетов, сделанных на основании их.

О том, как заполнить 3-НДФЛ без 2-НДФЛ, законодательство умалчивает. Если вы декларируете только доходы, то формально – справка 2-НДФЛ не нужна. А если доходы и/или вычеты, то точно пригодится, чтобы не ошибиться в расчетах, а также в ИНН, КПП, ОКТМО источника выплаты. Об этом читайте далее.

Куда переносить данные из справки о доходах в декларацию

В первую очередь справка 2-НДФЛ нужна для 3-НДФЛ, чтобы заполнить Лист А – одну или несколько его частей. В зависимости от того, сколько у человека было источников дохода. Почти все реквизиты при оформлении Листа А берут из 2-НДФЛ.

Однако имейте в виду: закон не обязывает в декларации 3-НДФЛ приводить доходы, с которых налоговый агент уже полностью удержал и перечислил в бюджет налог согласно справкам 2-НДФЛ (п. 4 ст. 229 НК РФ).

Таким образом, когда физлицо обязано в силу закона подать декларацию 3-НДФЛ по причине получения доходов от сторонних источников, приводить там же поступления от зарплаты, с которой уже удержан и уплачен НДФЛ, совсем необязательно.

В то же время, если заявитель планирует получить один или несколько вычетов (ст. 218 – 221 НК РФ), то крайне целесообразно в Лист А декларации 3-НДФЛ перенести соответствующие значения из 5-го раздела справки о доходах. Ведь налоговая инспекция должна понимать, за счет каких сумм возвращать физлицу налог при заявлении им вычета.

В последнем случае нет смысла приступать к заполнению 3-НДФЛ, если нет справки 2-НДФЛ. Ее необходимо запросить у работодателя (в т. ч. по прежнему месту службы). Учтите, что отказ в выдаче будет неправомерен.

Один из основных нюансов при оформлении Листа А декларации 3-НДФЛ возникает при оформлении вычета с покупки квартиры, если приобретатель жилья в минувшем году получал доходы сразу от нескольких источников. Например, по главному месту работы и по совместительству от разных нанимателей. Поскольку у каждого из них свой ИНН, КПП и код ОКТМО, для каждого надо оформлять отдельную часть Листа А на основании соответствующей справки о доходах.

Проще говоря, вот как происходит заполнение 3-НДФЛ по 2-НДФЛ в этом случае: количество заполненных частей Листа А должно соответствовать числу ИНН и кодов ОКТМО источников доходов этого физического лица.

Еще одна ситуация, когда справка 2-НДФЛ нужна для 3-НДФЛ – заполнение Листа Е1. Его оформляют, когда есть право на стандартные («детские» и др.) и социальные вычеты.

Показатели для соответствующих строк этого листа переносят из 4-го раздела справки о доходах.

Справка о доходах и вычет при покупке квартиры

Отдельный вопрос, входит ли в 2018 году справка 2-НДФЛ в обязательный пакет документов при сдаче 3-НДФЛ для возврата налога при покупке квартиры. Парадокс, но формально – нет. Налоговый кодекс этого не требует в отношении данного имущественного вычета (подп. 3 п. 1 ст. 220). Однако инспекторы на местах иногда просят покупателей жилья предоставить такую справку.

Таким образом, даже если нет справки 2-НДФЛ, 3-НДФЛ обязаны в инспекции принять. Без этого документа не могут отказать в возмещении налога. Но лучшее запросить ее у работодателя, чтобы заполнить тот же Лист А.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн

Статьи по теме

Заполнить декларацию 3-НДФЛ, например за 2017 год, можно онлайн на сайте Налоговой службы. Расскажем, как это сделать оперативно, что для этого нужно подготовить и какие документы иметь под рукой.

Сегодня уже не обязательно посещать налоговую инспекцию, чтобы подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Возможности электронных сервисов позволяют сделать это оперативно. Все, что нужно, — это компьютер с доступом в интернет. Расскажем, как очень быстро и просто можно заполнить 3-НДФЛ онлайн на сайте налоговой nalog.ru — в сервисе Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн: что для этого нужно

Итак, с помощью сервиса Личный кабинет налогоплательщика можно заполнить декларацию, подписать электронной подписью и сразу отправить в инспекцию. Подготовка и отправка декларации займет минимум времени. Еще быстрее все можно сделать, если у вас уже есть доступ к кабинету или порталу госуслуг, сформирована электронная подпись.

Прежде чем рассказать, как заполнить 3-НДФЛ онлайн, напомним, что для доступа в Личный кабинет налогоплательщика необходимо обратиться в любую налоговую инспекцию, там можно получить персональный код доступа. Сделать это надо один раз. Также можно использовать учетную запись с gosuslugi.ru, если доступ к порталу был оформлен в ОАО «Ростелеком», на почте или в МФЦ.

Если логин и пароль к Личному кабинету есть, то заходим в сервис с главной страницы сайта ФНС.

Для того чтобы отправить 3-НДФЛ онлайн, надо подписать декларацию электронной подписью. Поэтому сначала получаем сертификат ключа проверки электронной подписи.

В личном кабинете зайдите по ссылке «Профиль». Далее нажмите «Получить сертификат ключа проверки электронной подписи». Далее выберите, где будет храниться электронная подпись: на вашем компьютере или на сервере ФНС России. Второй вариант удобнее, поскольку электронную подпись можно будет использовать с любого компьютера. Сделайте свой выбор и нажмите «Оформить запрос на сертификат».

Система предложит придумать пароль. После ввода пароля появится сообщение, что сертификат присваивается от нескольких минут до нескольких часов. Если сделать это в часы наименьшей загруженности сервиса (в ночное время, выходные дни), сертификат можно получить за несколько минут.

Дальше можно переходить к заполнению декларации 3-НДФЛ онлайн.

Форма 3-НДФЛ за 2017 год: новый бланк

Вы также можете скачать:

Как заполнить 3-НДФЛ онлайн на сайте налоговой: пошаговая инструкция

Откройте вкладку «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы», выберите «Декларация по форме 3-НДФЛ» — «Заполнить/отправить декларацию онлайн».

Откроется раздел «Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ». Внизу страницы 2 кнопки на выбор.

Нажмите на кнопку «Заполнить новую декларацию» и выберите год, за который будете подавать отчет.

Далее сервис автоматически предложит перейти к заполнению декларации.

Заполнение 3-НДФЛ онлайн: пошаговый алгоритм

В первом пустом поле «Номер корректировки» поставьте 0 или ничего не ставьте, если подаете 3-НДФЛ впервые.

В поле «Категория налогоплательщика» выберите «Физическое лицо — налоговый резидент Российской Федерации» и выберите категорию налогоплательщика (обязательное поле) — «Иное физическое лицо», если вы не ИП, глава КФХ, нотариус, арбитражный управляющий и пр.

Затем заполните общие сведения: Ф.И.О., ИНН, дату и место рождения, гражданство, реквизиты паспорта и место жительства. Нажмите «Далее».

Если вы уже использовали личный кабинет, вносили свои данные, в т.ч. на сайте Госуслуги, то все поля будут заполнены автоматически.

Далее выберите вид дохода из списка и нажмите на кнопку «Добавить доход», например «Доходы, облагаемые по ставке 13%». Сервис в таком случае предложит данные о ваших перенести из справок 2-НДФЛ, которые в ФНС подавал работодатель.

Или нажмите «Добавить доход» и обязательно укажите название компании, где получили зарплату, ОКТМО, а также ИНН и КПП, если они известный вам. Далее покажите общую сумму дохода, налоговую базу и сумму удержанного налога.

Далее заполните вычеты, которые вы получили или хотите заявить в декларации. Для этого нажмите на желаемый вычет и поставьте галочку в поле «Предоставить…».

В каждом вычете заполните необходимые графы и нажмите кнопку «Далее».

На последнем шаге система предложит сформировать файл декларации 3-НДФЛ для отправки в налоговую.

НА этом шаге, если надо приложить к декларации дополнительные документы по вычетам (полный список смотрите здесь), нажмите кнопку «Добавить документ».

Например, чтобы получить вычет на лечение, надо приложить сканы договора с медучреждением на оказание слуг, cправки по форме об оплате услуг из медучреждения, лицензии медучереждения, кассовые чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения или другие платежные документы. В некоторых случаях нужны сканы справки из медицинского учреждения, в которой указано, что для проведения лечения необходимо за свой счет приобрести дорогостоящие медикаменты, или, например, корешок санаторно-курортной путевки, если налогоплательщик проходил реабилитацию в санаторно-курортном учреждении.

ШАГ 4. Отправка декларации 3-НДФЛ онлайн

Когда все документы прикреплены к декларации, документ можно подписывать и отправлять. все будет готово, можно нажать на кнопку «Подписать. «.

После этого декларация будет отправлена в инспекцию. Ход ее получения и проверки можно отслеживать в личном кабинете в той же вкладке «Налог на доходы ФЛ». Подавать какие-либо документы или бланки на бумаге лично в инспекцию не требуется.

Чтобы получить деньги, в личном кабинете также можно сразу подать заявление на возврат. Его достаточно подписать той же электронной подписью. Деньги возвращают в течение четырех месяцев: три месяца на проверку декларации и еще месяц на возврат.

Обсуждение закрыто.